Der Rat der Europäischen Union hat ein Paket neuer Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (EU’s rules on anti-money laundering and countering the financing of terrorism (AML/CFT)) angenommen, das die Vorschriften zum ersten Mal EU-weit vereinheitlicht. Das Paket wurde am 19. Juni 2024 im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlicht und enthält zwei Verordnungen und eine Richtlinie (AMLD).
Mit der ersten Verordnung zur Errichtung der Behörde zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AMLAR) wird die neue europäische Behörde für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung „Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism“ (AMLA) geschaffen. Die AMLA wird ihren Sitz in Frankfurt haben, Mitte 2025 ihre Arbeit aufnehmen und soll ab dem Jahr 2027 die volle Funktionsfähigkeit erreichen. Am 26. Juni wurde die Behörde juristisch offiziell gegründet.
Die zweite Verordnung zur Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems für Zwecke der Geldwäsche oder der Terrorismusfinanzierung („Anti-Money Laundering Regulation“, AMLR) harmonisiert alle Vorschriften für den privaten Sektor, um Gesetzeslücken für Betrug zu schließen.
Die Richtlinie soll die Organisation der nationalen Anti-Geldwäsche-Systeme verbessern. Die Mitgliedsstaaten sind verpflichtet, Daten über AML- und CFT-Maßnahmen zu erheben, zu standardisieren und zu veröffentlichen. Sie weitet die AML-Vorschriften auf neue Verpflichtete aus, verschärft die Sorgfaltspflichten, regelt die wirtschaftlichen Eigentumsverhältnisse und setzt eine Grenze für Barzahlungen. Außerdem werden klare Regeln für die Zusammenarbeit zwischen den nationalen Systemen zur Bekämpfung der Geldwäsche , die Informationen über verdächtige oder ungewöhnliche Finanzaktivitäten sammeln, und den Aufsichtsbehörden festgelegt.
Die AMLA wird sowohl direkte als auch indirekte Aufsichtsbefugnisse über hochriskante Unternehmen im Finanzsektor haben. Die Behörde wird auch den Nicht-Finanzsektor unterstützen, indem es die nationalen Systeme zur Bekämpfung der Geldwäsche koordiniert und betreut. Bei schwerwiegenden, systematischen oder wiederholten Verstößen gegen direkt geltende Vorschriften wird die AMLA finanzielle Sanktionen gegen die ausgewählten Unternehmen verhängen.
Dies ist der letzte Schritt des Annahmeverfahrens. Die AML-Regulierung gilt drei Jahre nach ihrem Inkrafttreten. Die Mitgliedsstaaten haben zwei Jahre Zeit, um einige Teile der AML-Verordnung umzusetzen, und drei Jahre für weitere Bereiche. Die AMLA wird voraussichtlich ab 2025 technische Regulierungsstandards zu bestimmten Aspekten der AMLR und der AMLD herausgeben.
